Planowanie i Budżetowanie

Każda firma podejmuje działania związane z realizacją strategii. To mogą być rutynowe działania jak i nowe inicjatywy. Niektóre z nich należą do kategorii „must be”, a inne „nice to have”. Ważne jest, aby na etapie planowania rocznego jak i potem miesięcznych/ kwartalnych prognoz móc szybko analizować różne scenariusze i widzieć wpływ poszczególnych działań na wyniki finansowe. W tradycyjnym planowaniu z wykorzystaniem arkuszy kalkulacyjnych jest niezwykle trudno zarządzać różnymi wariantami planistycznymi.

W naszym autorskim rozwiązaniu – systemie EURECA , który usprawnia procesy controllingowe nie ma takich ograniczeń – wersja budżetu (scenariusz, wariant) jest jednym z wymiarów, który zawsze automatycznie tworzy się przy założeniu każdego planu i budżetu. Ciekawą funkcjonalnością jest również możliwość wprowadzania komentarzy na etapie planowania i budżetowania, które następnie są dostępne w analizach wielowymiarowych.

Przykłady zastosowania: planowanie sprzedaży wg handlowców, klientów, grup produktowych i produktów.

Interface do planowania

W systemie Eureca można pracować w trzech interfejsach (aplikacja desktop, przeglądarka internetowa, skoroszyty Excel) wprowadzając dane metodami od dołu (bottom-up), od góry (top-down) i przyrostowo.

Bez względu na tryb pracy dane pobierane i zapisywane są automatycznie do bazy systemu EURECA. Poprawia to wydajność pracy i eliminuje ryzyko błędów przy klasycznym budżetowaniu z wykorzystaniem Excela.

Budżetowanie

W systemie Eureca można zbudować dowolny model budżetowy, dopasowany do strategii przedsiębiorstwa i potrzeb zarządczych, a nie wyłącznie do tego jak wyglądają dane ewidencyjne. To podejście jest inne wobec tego jakie najczęściej jest prezentowane w modułach systemu ERP, gdzie struktura budżetu wynika ze struktury bazy danych.

Model budżetowy

Wybrany model budżetowy może wspierajać zarówno klasyczne jak i nowoczesne budżetowanie, w ujęciu:

wielowymiarowym (dzięki temu możemy np. zarządzać budżetem sprzedaży jednocześnie w podziale na segmenty rynku, regiony geograficzne, grupy asortymentowe, zaś kosztów – według miejsc powstawania, rodzajów, procesów, projektów itd.)
wielomiarowym (dzięki temu możemy jednocześnie planować i obserwować wiele miar dla jednego zjawiska – np. ilości, wartości, ceny jednostkowe etc.)
wielookresowym (dzięki temu nie jesteśmy ograniczeni rocznym okresem księgowym, możemy zarządzać np. budżetami projektów trwających od listopada do kwietnia lub inwestycji trwających np. 27 miesięcy)

Budżety tworzone są więc w dowolnych wymiarach (np. MPK, koszt rodzajowy, projekt, region, oddział, handlowiec, produkt, pozycja sprawozdania finansowego) i opisywane są dowolnymi miarami (np. wartość, koszt jednostkowy, stawka, cena, ilość). Model budżetowy jest zintegrowany z modelem planistycznym, dzięki czemu system wspomaga na etapie planowania celów, poprzez działania, budżety cząstkowe aż do budżetu całościowego. Model planistyczno-budżetowy może zakończyć się sprawozdaniami finansowymi i wskaźnikami, zarówno dla jednej spółki jak i całej grupy (sprawozdania skonsolidowane) w wielu różnych walutach.

Przykładowe ekrany budżetowe

Dane budżetowe

Wdrażamy narzędzie, które oferuje rozbudowaną prezentację danych dla Użytkowników – oprócz typowych informacji o planach/ realizacji/ odchyleniach okresowych i narastających, system prezentuje też takie wielkości, jak miedzy innymi: